¿Entonces quiere tomar sus ahorros 529 y dividirlos en dos o más cuentas?
La respuesta rápida: Sí, se permiten transferencias parciales. Sin embargo, las reglas varían de estado a estado y de plan a plan. Ciertos planes pueden tener restricciones únicas en su capacidad de aceptar reinversiones, algunos no los permiten en absoluto y puede haber implicaciones fiscales. La mayoría de los planes prepagos 529 no permitirán transferencias parciales de entrada o salida, por ejemplo. Tiene 60 días a partir del momento del retiro para realizar el depósito o una transferencia al nuevo plan 529. De lo contrario, las ganancias pueden estar sujetas a impuestos más una multa del 10%. Entonces, si planea hacer una transferencia de un plan 529 a otro, es una buena idea verificar algunas cosas:
- ¿Es posible inducir una topología desde una distancia no métrica?
- En Francia, log (x) es típicamente de base 10. Cuando es de base e, escribimos ln (x) para el logaritmo natural. ¿Por qué otros sistemas no hacen eso?
- ¿Las personas con un alto coeficiente intelectual no necesitan practicar matemáticas para "entenderlo"? (Siempre y cuando conozcan las leyes, normas, etc.)
- Si escribe '1.45% 0.05' en Google, el resultado se devuelve como 0.05. ¿Por qué no es 0, porque no hay resto si divide 1.45 por 0.05? ¿Es exactamente 29?
- ¿Cuáles son las aplicaciones en tiempo real de la teoría de la computación (teorías de autómatas)?
- ¿Cómo tratará la distribución el plan original 529? Si lo tratan como un evento imponible, puede activar una bandera roja en el IRS, en cuyo caso solo quiere asegurarse de que tiene todo su papeleo para mostrarlos.
- ¿Ya has hecho un rollover? Se le permite una transferencia por beneficiario en un período de 12 meses. Puede realizar transferencias adicionales solo si selecciona un nuevo beneficiario de los miembros de la familia que califican (como un hermano o un primo).
- Consulte con su estado de origen. Si solicitó algún beneficio fiscal, hacer una reinversión puede estar sujeto a multas por retiro anticipado, incluso en el caso de una reinversión parcial. Si reclamó beneficios de impuestos estatales, llame al proveedor del plan para comprender exactamente cómo el estado tratará su retiro.
- Registre su base impositiva para el programa receptor. En general, el nuevo plan querrá algún tipo de documentación que les diga qué parte de la transferencia entrante es principal versus ganancias. Si no tiene esta información, tratan el depósito completo como ganancias, lo que podría tener importantes implicaciones fiscales en el futuro.
- Cuando solicite un retiro de su proveedor 529 actual, se le preguntará si el retiro es calificado o no calificado. Si está realizando una reinversión calificada, desea marcarla como un retiro calificado . De lo contrario, el plan informará esto como un evento imponible, creando un posible dolor de cabeza impositivo para usted.
Siempre es una buena idea hacer su tarea al mover dinero entre cuentas, y especialmente cuentas con ventajas impositivas. Pero especialmente porque los planes 529 son vehículos de inversión patrocinados por el estado, debe asegurarse de comprender cómo los planes estatales de origen y de recepción (si son diferentes) tratan esas transferencias antes de tomar medidas.
Esta información no constituye asesoramiento fiscal y se proporciona únicamente con fines informativos. Consulte a su asesor fiscal, asesor financiero, autoridad fiscal local y / o proveedor o patrocinador del plan para obtener más información.
